Практика привлечения к ответственности за предоставление документов третьими лицам для регистрации юридического лица
Федеральным законом от 07.12.2011 № 419-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации, статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» введена уголовная ответственность за незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации). К ответственности по данной статье привлекаются лица, достигшие возраста 16 лет.
Частями 1 и 2 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ) закреплены два самостоятельных состава преступления. Так, объективная сторона преступления по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ заключается в предоставлении документа, удостоверяющего личность, или выдачи доверенности другому лицу.
Преступление имеет формальный состав и считается оконченным с момента получения названных документов лицами, которые в последующем будут использовать их для образования юридического лица. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью - образованием (созданием, реорганизацией) юридического лица для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.
Необходимым условием привлечения к уголовной ответственности является осознание виновным того, что он представляет свои документы, удостоверяющие личность, или выдает доверенность для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. В противном случае уголовная ответственность исключается.
Наказание по ч. 1 ст. 173.2 предусмотрено в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.
В ч. 2 ст. 173.2 УК РФ закреплена уголовная ответственность за некоторые приготовительные действия к образованию юридического лица. К ним законодатель отнес приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.
Преступление признается оконченным с момента приобретения документа, удостоверяющего личность, или использования персональных данных. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью - образование (создание, реорганизация) юридического лица для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. Уголовная ответственность наступает независимо от того, удалось ли лицу "открыть фирму" или нет.
Наказание по ч. 2 ст. 173.2 УК РФ предусмотрено в виде штрафа в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
В Пермском крае в основном совершаются преступления, предусмотренные ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, т.е. связанные с предоставлением документа, удостоверяющего личность, для последующей регистрации юридического лица.
Как правило, фигурантами уголовного дела являются лица из числа безработных, склонных к употреблению спиртных напитков, которые за небольшое денежное вознаграждение предоставляют свой паспорт, с использованием данных которого в дальнейшем оформляется юридическое лицо.
Так, за 8 месяцев 2024 года в Пермском крае зарегистрировано 183 подобных преступления (2023 год – 30, 2022 и 2021 – 2). По результатам их расследования в суд прокурорами направлено 56 уголовных дел, к уголовной ответственности к различным видам наказания привечено 52 лица, по 4 делам уголовное преследование прекращено в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Наибольшее количество подобных преступлений в 2024 году зарегистрировано в краевой столице, Добрянском, Краснокамском, Соликамском и Чайковском городских округах.